WORD文档可编辑技术数据的专业共享？会计系统模式？这个可以免费下载吗？加强财富吗？管理，导演？范的财务工作？促销公司？运营？发展，提高？公司的经济效益？什么？不同的国家？房子和金融有关吗？管理条例？学历和公司的印章？的条例，要结合公司的实际吗？国际形势，特殊？你要制作这个系统吗？什么事？财务部的责任？范围？金融？人事必须认真吗？实施国？家庭相关的金融？管制和会计？系统，保证？财务工作？合法性。你要去哪里？叶刚，不是吗？伤害公众吗？公司业务。构建？要建立健全的公司吗？各种资产管理？制度严格吗？据金融称？工作步骤？是的。你会接受这份工作吗？有效的措施？担保公司？金钱和财产？安全吗，d？遵守公司的合作？权益。编辑？赚钱并执行吗？预算，财务？服务收支计划？警报？资金征用？条件、保证信息？钱是有效供应的吗？应该。说吧。本，成本预算？计量、会计、评价和控制？促进关系？部门会减少投资吗？节约资金和成本？使用来改善月经吗？经济利益。构建？制作和保养各种各样的东西吗？帐目？要准备财务报告吗？手表，还有用吗？财务信息呢？做各种各样的经济吗？分析，为了公司的领导？什么决定？根据。威尔？仪表文件数据？收藏，全体？文件的管理，确保？事件信息的结束？完全安全，不是吗？有效。加强？部门管理？在里面吗？训练，提高？部门的工作？人员素质。完成公司的工作？制定手续上的规定吗？其他工作？完成领导？其他安排？任务。第二个是贷款吗？批准和标准？1？观光贷款？出差者？我应该先去金融吗？有表格吗？“租两对吗？单”，你熟悉吗？要填写贷款的详细内容吗？约会，钱？自然，部门？出差地，出差？什么是旅行天数？金额，金额？部门负责人签字吗？后字报一般经？签字批准；要借吗？单一付款会计？留下来，借着吗？人还钱借吗？后付款和后付款？你自己做吗？会计基础。以前借款的费用是多少？退货时间不好吗？10天以上？无缘无故不清算吗？是谁，又不行吗？借钱。每天？贷款：各自？办理部门？需要租业务吗？钱，你要去理财吗？部门接受贷款吗？请填写表格。资金的性质(？还是现金？部门、借款的理由？借款的金额、批准流程是一样的吗？第一条？购买固定资本？制作：建筑？器具，加工？设备单价是多少？1000元吗？以上，要使用吗？一年之内？以上，要做什么？公共设施的单价是多少？217元吗？以上，属于什么？固定资产。需要填写固定吗？资产征用？固定资产？请向社长报告。在社长批准之后？可以拍照吗？部门应该处理吗？固定购买？资产一定要开设吗？你有官方的收据吗？要储蓄基金吗？借款：特别吗？部门还是单位？要实施等待吗？黄金贷款，家具？各部门？根据实际情况？批准，报告？社长批准吗？处决后。所以呢。储备基金可以借吗？年复一年？报废补偿？什么时候回国定居？5？其他暂时的？借款：比如生意？费用和招待费？周转资金之类的？批准流程？和第1条一样。出差的租客？回到公司后？五天后吧？融资条款？部门清算，报告？借款之后？三天可以吗？齐，是吧？清算人？三天以内吗？不能填写的地方是？借款的金额是多少？财务部有权利吗？从当月的工资开始？在中间折回。什么事？所有的贷款都得到保护吗？不清晰的记录？今后不借钱吗？原则。严格吗？没有个人的债务吗？金钱，特别的爱？是公司吗？和部门长？上层的人？保证，然后呢？社长批准吗？之后可以借钱吗？三个？日常开支？清算：公司？日常生活的工作人员？什么时候需要费用？需要勤奋吗？节俭之源？然后。
日常开支？出去，尽力而为吗？你会得到原来的头发吗？票，对吧？能拿到原件吗？收据呢？
？清算的时候？被处理者？收据上？要简单地签名吗？理智，为什么？还有对应的领导吗？社长签字吗？然后去财务部吗？清算；什么事？每天都购物吗？一切都必须到达吗？仓库入口？手续，报纸？在卖了收据之后？附属于西藏经济阁吗？房间经理签字了吗？Word收据的文档？然后通过各个阶段？应该是领导和总经理吗？社长签字之后？要向财务部报告吗？销售；请看报纸。你要背叛批准者吗？那么，你穷吗？批准者？代表的签名？管别人赚钱吗？部门登记怎么样了？指定代理吗？但同时？做相应的运动吗？批准权限；还是依赖金融？人事和批准？人们打电话吗？要先联系吗？是贷款还是清算？等待批准吗？你要回公司吗？签名。【小企业的财富？会计系统？免费模板？加载】？四.补充规定？1？所有的费用？总支出？经理批准制度？2？这个系统是什么时候开始的？董事(股东？会议通过了吗？什么时候开始的？实施。小型企业？工业？模范中小企业？财务会计？是免费的吗？要下载最初的费用吗？两家企业？财务部公开吗？你负责所有的财务吗？事务和资金？事件管理？行政机关？你负责公司吗？日常财务管理？管理，资产管理？财务管理呢？分析工作吗？工作范围和？主要作用是什么？1？你负责公司吗？财务经理？请务必。公司？财政部？收支计划；确认所有的信息吗？钱的使用量和费用？支出；收到吗？应该销售付款，整理收集吗？收钱；要做什么？管理日常现金吗？支付，费用是多少？清算，税金？付钱，银行？账单结算？库存现金？银行空着吗？怀特维尔出版社？资金的日常编制？每日报告；要做什么？是的，公司融资？工作；地点是？管理、协调和？工商，税务？金融之类的？门之间的关系？要依法纳税吗？承担责任吗？公司的会计审计？工作。跟上吗？维持国家公布吗？会计准则？金融监督？据会计说？系统，要继续吗？会计；年？季度，月份？会计报告；根据会计制度？学位的设定？会计科？目的和设定是什么？明细账户，分类？账户，补充账户？要及时记账吗？您是会计吧？帐目，做了一天吗？每月结算，账户？账户匹配，账户？实际匹配，账户？卡片桌匹配，账号？证书一致；试管？会计档案的管理？外壳。否定？公司的成本有责任吗？会计和成本？管理。安装？成本收集流程？成本的核心？账本，你要做什么？好的成本计算？控制成本？支出，收款？要逐一登记吗？项目成本数据？钱
材料，及时吗？准确地说是？
成本预测、?控制、分析?提供资料；?按合同、预?算、审核支?付工程、设?备、材料款?项，配合工?程部等部门?做好工程、?材料设备款?的结算及竣?工工程决算?；完善各项?成本辅助账?的设置，健?全各项统计?数据。??建立经济核?算制度，利?用会计核算?资料、统计?资料及其他?有关的资料?，定期进行?经济活动分?析，判断和?评价企业的?生产经营成?果和财务状?况，为公司?领导决策提?供依据。?5?.配合公司?内部审计。?根据上述工?作范围和职?责，为加强?财务管理，?特制定本制?度。?第一章?资金审批?制度?总则?⑴所有?款项的支付?，须经公司?主管领导批?准。如果主?管领导不在?公司，应以?电话或传真?的方式与其?联系，确认?是否批准款?项的支付，?事后请其在?支出单上补?签意见；?⑵财务专?用章、公司?法人章及支?票必须分开?保管，公司?法人章由办?公室主任负?责保管，财?务专用章和?支票由出纳?负责保管。?办公室主任?或出纳不在?单位期间，?印章应由法?定代表人指?定的专人保?管。印章代?管须办理交?接手续，代?管人员必须?对印章的使?用情况进行?登记；⑶?财务部原?则上不得将?已加盖财务?专用章及公?司法人章的?支票预留在?公司，如因?工作需要，?需先填好限?额，并经公?司主管领导?批准；⑷?开具的支?票须写明经?批准同意的?收款人全称?，收取的发?票须与收款?相符。如收?款人因特殊?情况需要公?司予以配合?支付给第三?者，必须有?收款人的书?面通知并经?公司主管领?导批准；?⑸往来款?项的冲转（?指非正常经?营业务），?须公司主管?领导批准；?⑹非正?常经营业务?调出资金须?经过公司主?管领导批准?；⑺用?以支付各种?款项的原始?凭证必须保?存原件，复?印件不得作?为原始凭证?。如遇特殊?情况须经公?司主管领导?批准。?2?公司差旅费?开支制度?⑴公司员?工到本市范?围以外地区?执行公务可?享受差旅费?补贴；⑵?公司职员?出差根据需?要，由部门?经理决定选?用交通工具?；⑶公?司职员出差?期间，住宿?费用及补贴?按以下规定?执行：??①房租?标准：a?、部门经理?以上职员，?房租标准为?120元/?日；?b、一般?职员，房租?标准为10?0元/日。?②?伙食补贴、?市内交通补?贴标准伙食?补贴每人2?0元/日；?市内交通费?每人6元/?日。?⑷、实?际报销金额?超出公司的?补贴标准，?需由部门经?理或带队经?理说明原因?，报经公司?主管领导审?批后支付。???行政费用支?出管理制度?⑴公司?管理人员的?费用报销，?须经公司主?管领导批准?后财务方可?报支；⑵?涉及应酬?等非正常费?用，须公司?主管领导批?准车?辆维修费及?汽油费管理?制度⑴?公司车辆维?修保养由办?公室统一管?理，应指定?维修点，维?修费用一般?采取银行转?账的方式结?算；⑵?车辆的易损?备品备件由?办公室统一?安排采购，?以支票支付?。需用时应?办理领用手?续，并由办?公室建账予?以核销使用?；⑶公?司汽油票由?办公室统一?保管并设账?登记使用。??办公费?用、会议费?用及其他费?用管理制度?⑴公司?办公用具由?办公室统一?采购、管理?；⑵办?公室设立账?册登记公司?办公用品的?采购、使用?情况；⑶?办公室财?产台账为财?务部附设账?册；⑷?办公室应对?各部门领用?的办公用品?情况进行造?册、登记、?定期通报；?⑸公司?各部门因工?作需要，需?邀请有关单?位人员召开?会议的，应?由部门经理?提出建议，?报总经理批?准，其会务?工作由办公?室统一安排?；⑹有?关工资、奖?金、福利费?等各项津贴?的发放标准?由公司人事?劳资管理部?门制定，经?总经理批准?后报财务部?备案。??行政费用报?销制度⑴?公司行政?费用现金支?出范围为：?向?职工支付工?资、奖金、?津贴、差旅?费，向个人?支付的其他?款项及不够?支票起点1?00元的零?星开支；?⑵公司职?员报销行政?费用应填写?报销单，由?经办人员填?写，公司主?管领导签字?认可后报送?财务部按照?本制度有关?规定进行审?核，并按本?章第1条的?规定进行审?批支付；?⑶应酬、?礼品费用支?出实行一票?一单、事前?申报制，批?准后方可实?施；⑷?凡未具备报?销条件（如?没有对方单?位的收款凭?证），需领?用支票或现?金者必须填?写借款单。?借款单留财?务存底，待?借款还回时?财务开冲账?收据给经办?人；⑸?支票领用单?、借款单必?须由经办人?填写，公司?主管领导签?字，财务审?核后，由财?务部直接支?付；⑹?银行支票如?发生丢失，?有关责任人?应及时向财?务部和开户?银行报告。?如系空白支?票所造成的?损失，丢失?人员负有赔?偿责任；?⑺其他有?关费用及成?本支出的程?序以公司规?定为准。【??会计制度范?本免费下载?】第二章?工程成本?管理制度??公司所有工?程经济合同?以及涉及工?程成本的一?切指标、保?证、承诺及?其他经济签?证均需由总?经理签署或?授权委托签?署。??公司工?程部主要负?责工程造价?的预测及审?核、工程招?投标文件的?编制、工程?决算的审定?。?3?、工程部还?负责组织工?程用设备材?料的采购供?应及经济合?同的谈判工?作，对已经?选择定型的?设备、材料?进行采购，?确保设备材?料及时供应?，积极进行?市场询价工?作，建立市?场价格询价?登记薄，记?录材料价格?变动的历史?资料。??财务?部主要负责?工程成本的?总体控制工?作。?⑴参?与有关工程?经济合同的?谈判工作，?及时准确地?了解公司各?项工程成本?的构成及用?款计划；?⑵负责工?程进度款的?复核工作，?参与工程造?价的确定和?最后决算的?审定工作。???工程中间结?算程序。?⑴?施工单位?于每月25?日之前，将?工程进度结?算报送工程?部审核，工?程部结合工?程施工图纸?、施工进度?计划以及其?他文件资料?提出审核意?见，并在5?日内送财务?部会签；?⑵财务部?根据有关文?件资料、施?工单位领用?的供应材料?数额，以及?与施工单位?其他经济往?来等情况，?并参考公司?财务状况提?出付款意见?，报送公司?主管领导审?批。??工程决?算程序。?⑴?施工单位?应将工程决?算书以及各?项经济签证?资料按工程?中间结算同?样的程序报?工程部复核?，财务部会?签；⑵?财务部根据?各种经济签?证、合同以?及经审定的?工程决算数?和材料结算?数，扣除已?付工程数及?垫付的各项?费用，结算?应付工程尾?数，提出付?款方案，报?公司主管领?导批准；?⑶大工程?办理决算时?，应由公司?主管工程领?导牵头，由?工程部、设?计部、财务?部及其他有?关部门人员?组成工程决?算小组，按?照上述本制?度规定的职?责范围联合?进行专项工?程决算；?第三章财?产管理制度?1?.公司财产?的范围⑴?公司财产?包括固定资?产和低值易?耗品；⑵?凡公司购?入或自制的?机器设备、?动力设备、?运输设备、?工具仪器、?管理用具、?房屋建筑物?等，同时具?备单项价值?在2017?元以上和耐?用年限在一?年以上的列?为固定资产?；⑶凡?单项价值在?2017元?以下或价值?在2017?元以上但耐?用年限不足?一年的用品?用具均属低?值易耗品。??公司财?务部负责公?司所有财产?的会计核算?小公司财?务管理制度?最新范本??会计制度范?本免费下载?第三篇?公司财务管?理制度全?体财务人员?应认真贯彻?执行国家有?关财政法规?及会计制度?，敬业爱岗?，不做有损?于公司的事?。严格按照?公司财务制?度做好自己?的本职工作?。对待工作?认真踏实，?树立为客户?服务意识。??财?务部职责范?围?认真贯?彻执行国家?有关财务管?理的法律法?规，确保财?务工作的合?法性。??建立?健全公司各?种财务管理?制度，严格?按照财务工?作程序执行?。?3?、采取切实?有效的措施?保证公司资?金和财产的?安全，维护?公司的合法?权益。??编制?和执行财务?收支计划，?督促有关部?门加强资金?回流，确保?资金的有效?供应。??进行?成本、费用?核算、考核?和控制，督?促有关部门?降低消耗、?节约费用，?提高经济效?益。??建立健?全各种财务?帐目，编制?财务报表。???参与公司工?程承包合同?和采购合同?的评审工作?。?8?、及时核算?和上缴各种?税金。??参与?业务项目结?算，参与采?供部与材料?供应商结算?。?1?0、会计档?案资料的收?集、整理，?确保档案资?料的完整、?安全、有效?。?1?完成公?司工作程序?规定的其他?工作，完成?领导布置的?其他任务。??12?、加强本部?门人员的培?训，提高本?部门工作人?员素质。??借?款和各种费?用开支标准?及审批制度?借款审批?及标准：??出?差借款：?出?差人员应先?到财务部领?取“借款?单”，详细?填写借款日?期、资金性?质、部门、?出差地、出?差事由、预?计出差天数?及金额，经?本部门主管?签字后报总?经理签批；?持已批“借?款单”至财?务处领款。?前次借支出?差返回时间?超过5天无?故未报销者?，不得再借?款。??出差在?外人员借款?：?已出差在外?或者从一出?差地转另一?出差地人员?借款，先请?一代理人到?财务部部领?取“借款?单”，详细?填写借款日?期、资金性?质、部门、?出差地、出?差事由、预?计出差天数?及金额，经?本部门主管?签字后报总?经理签批；?持已批“借?款单”至财?务处领款。???日常费用借?款：?各部门因?办理业务需?要借款，到?财务部领取?借款单，填?写好资金性?质(支票或?现金)、部?门、借款事?由，所借金?额，审批程?序同第1条?。?4?、其他临时?借款：?如业务?费、招待费?、周转金等?，审批程序?同第1条。???借款出差人?员回公司后?五天内应按?规定到财务?部报帐，报?帐后所欠金?额三天内补?齐，对于不?办理报销手?续且三天内?不能补齐所?欠款项的，?财务部有权?从当月工资?中扣回。??所?有借款均遵?循前帐不清?后帐不借的?原则。??严格?禁止个人借?款，特殊情?况需由公司?部门经理以?上级别人员?批准后方可?借支。??日常?费用报销：???公司员工在?日常费用支?出时，需坚?持勤俭节约?的原则。??日?常支出时应?尽量取得原?始发票，对?于不能取得?原始发票的?情况，需由?对方出具收?款证明。??报?销时须由经?手人在发票?上面签字并?简述事由，?并经相应领?导签字后到?财务部报销?;?所有日?常购用物品?均须到库房?办理入库手?续，报销时?发票后面附?有经库房管?理员签字的?入库单，并?经各相应领?导签字后到?财务部报销?;?补充说?明如报销?审批人出差?在外，则应?由审批人签?署指定代理?人，交财务?部备案，指?定代理人可?在此期间行?使相应的审?批权力;或?者由财务人?员与审批人?进行电话联?系，先行借?款或报销，?待审批人回?公司后再进?行补签。?财?务部岗位职?责?办理现?金收支和银?行结算业务?，严格按照?我国有关现?金管理和银?行结算制度?的规定，管?好货币资金?，不坐支现?金，不以白?条抵库；??顺序、及时?地登记现金?和银行存款?日记帐，保?证数字清楚?、内容准确?，做到日清?月结，要及?时核对库存?现金，每周?一填写货币?资金周报表?；?保管好?库存现金，?确保其安全?无缺，如有?短缺要赔偿?损失；?保?管好印章，?严格按规定?用途使用印?章；【小企?业财务会计?免?费下载】??严格管理空?白收据和空?白发票，认?真办理领用?手续，按规?定签发支票?；?负责登?记各项经管?的明细帐、?分类帐、总?帐；?全面?了解、掌握?国家有关财?务工作制度?、政策、公?司的会计核?算和财务管?理的各项规?定，并正确?执行；?负?责总帐、明?细帐、分类?帐的核对工?作，银行存?款的调节工?作，汇总会?计凭证，登?记总帐；??对其他应收?、应收帐款?及时催收清?理;按公司?规定安排固?定资产及库?存材料等资?产的盘点；?1?0、每月编?制会计报表?，确保报表?数字真实，?计算正确，?钩稽关系清?楚；?负?责装订、管?理会计档案?；?清楚?工程整体概?况，包括规?模、合同额?、所需主要?材料、开竣?工时间及项?目部人员构?成等；??理解并清晰?工程承包合?同、明确回?款条款、总?包方代扣费?用项目及税?金缴纳方式?、保函期限?等，并结合?合同督促项?目部回款；?1?按照各?工程预算进?行工程成本?的控制；?15?、每月末及?时督促各项?目部报帐；?1?及时、?准确核算各?种原始票据?，并制单入?帐；?准?确把握各项?材料采购、?分包劳务合?同，按合同?执行付款；?1?工程付?款依据合同?、财务帐、?工程预算进?行审核；?19?、编制和执?行财务收支?计划，拟订?资金筹措和?使用方案；?2?0、进行成?本费用控制?、核算、考?核，督促本?公司有关部?门降低消耗?、节约费用?，提高经济?效益；2??参与业务项?目、采购部?与材料供应?商的结算；?2?认真贯?彻国家的财?经方针政策?，执行会计?制度和财务?管理方法?，监督执行?会议；2??完成领导布?置的其他工?作。?财务?基础?工作规?范财务?基础工作规?范是财务工?作最基础的?部分，它对?财务部门日?常具体工作?进行指导和?解释。??票据?1?、票据的?种类：??(1)?外部取得的?原始发票;?(?2)公司?自制的差旅?费报销单;?(?3)公司?自制的支出?证明单。???票据的报销?要求：??(1)?外部取得的?原始发票：?要?求填写齐全?、字迹清晰?，包括客户?名称(填写?陕西艺林实?业有限责任?公司)、服?务项目、金?额(大小写?应一致)、?收款单位盖?章、日期。??(2?)公司自?制的差旅费?报销单：?此报?销单专为出?差报销使用?，后附出差?火车、船、?飞机等票据?、住宿发票?、写明出差?天数、出差?补贴、核出?总报销金额?。票面不允?许有任何涂?改。??(3)公?司自制的支?出证明单：?此?支出证明单?有两种用途?，一种为对?于确实无法?取得原始票?据的情况，?填写此单据?，经相关领?导签字后，?可以报销;?另一种为对?于一次报销?，票据非常?多的情况，?使用支出证?明单进行票?据汇总。此?票面不允许?有任何涂改?。?附则?本规定由总?经理办公会?负责解释。??本规定自发?布之日起生?效。?小企业?财务管理制?度小企业?财务会计制?度范本免费?下载第四?篇[篇一?:??管理制度]??库?存现金管理?1?、公司财务?部库存现金?控制在核定?限额内，不?得超限额存?放现金。??严?格执行现金?盘点制度，?做到日清日?结，保证现?金的安全。?现金遇有短?款，应及时?查明原因，?报告单位领?导，并要追?究责任者的?责任。??不准?用“白条“?入帐。小企?业财务管理?制度。??不准?私人挪用、?占用和借用?公款现金。???到公司以外?金融机构提?取或送存现?金(限额1?万元以上)?时，需由两?名人员乘坐?公司汽车前?往。??现金出?纳员必须严?格和妥善保?管金库密码?和钥匙。??现?金出纳员要?妥善保管金?库内存放的?现金和有价?证券；私人?财物不得存?放入内。??现?金出纳员必?须随时接受?开户银行和?本单位领导?的检查监督?。?9?、出纳员必?须严格遵守?执行上述各?条规定。??银?行存款管理?1?、公司必须?遵守中国人?民银行的规?定，办理银?行基本帐户?和辅助帐户?的开户和公?司各种银行?结算业务。??管理制度。???公司必须认?真贯彻执行?、等相关的?结算管理制?度。??作废的?银行支票由?出纳员加盖?作废戳记，?妥善保存。???银行结算方?式根据公司?实际情况采?取如下几种?方式:支票?(现金支票?、转帐支票?)、银行汇?票、电汇、?信汇、银行?承兑汇票、?委托收款(?仅限于水费?、电费、电?话费结算)?，除上述结?算方式外，?其他不予使?用。??从银行?取回的各种?结算凭证，?要及时入帐?。?6?、公司应按?每个银行开?户帐号建立?一本银行存?款明细帐，?出纳员应及?时将公司银?行存款明细?帐与银行对?帐单逐笔进?行核对。于?每季度末做?出银行核对?余额调节明?细表。??银行?出纳员对银?行调节明细?表所记载的?帐项必须及?时查明原因?，对出现的?差错通知责?任人进行更?正，:?(一)?筹集资金和?有效使用资?金，监督资?金正常运行?，维护资金?安全，努力?提高公司经?济效益。??(二)?做好财务管?理基础工作?，建立健全?财务管理制?度，认真做?好财务收支?的计划、控?制、核算、?分析和考核?工作。??(三)加?强财务核算?的管理，以?提高会计资?讯的及时性?和准确性。??(四?)监督公司?财产的购建?、保管和使?用，配合综?合管理部定?期进行财产?清查。?(五?)按期编制?各类会计报?表和财务说?明书，做好?分析、考核?工作。?第四?条财务管理?是公司经营?管理的一个?重要方面，?公司财务管?理中心对财?务管理工作?负有组织、?实施、检查?的责任，财?会人员要认?真执行，坚?决按财务制?度办事，并?严守公司秘?密。?第二章?财务管理的?基础工作?第五条加强?原始凭证管?理，做到制?度化、规范?化。原始凭?证是公司发?生的每项经?营活动不可?缺少的书面?证明，是会?计记录的主?要依据。?第?六条公司应?根据审核无?误的原始凭?证编制记帐?凭证。记帐?凭证的内容?必须具备:?填制凭证的?日期、凭证?编号、经济?业务摘要、?会计科目、?金额、所附?原始凭证张?数、填制凭?证人员，复?核人员、会?计主管人员?签名或盖章?。收款和付?款记帐凭证?还应当由出?纳人员签名?或盖章。?第?七条健全会?计核算，按?照国家统一?会计制度的?规定和会计?业务的需要?设置会计帐?簿。会计核?算应以实际?发生的经济?业务为依据?，按照规定?的会计处理?方法进行，?保证会计指?标的口径一?致，相互可?比和会计处?理方法前后?相一致。?第?八条做好会?计审核工作?，经办财会?人员应认真?审核每项业?务的合法性?、真实性、?手续完整性?和资料的准?确性。编制?会计凭证、?报表时应经?专人复核，?重大事项应?由财务负责?人复核。?第?九条会计人?员根据不同?的帐务内容?采用定期对?会计帐簿记?录的有关数?位与库存实?物、货币资?金、有价证?券、往来单?位或个人等?进行相互核?对，保证帐?证相符、帐?实相符、帐?表相符。?第?十条建立会?计档案，包?括对会计凭?证、会计帐?簿、会计报?表和其他会?计资料都应?建立档案，?妥善保管。?按的规定进?行保管和销?毁。?第十一?条会计人员?因工作变动?或离职，必?须将本人所?经管的会计?工作全部移?交给接替人?员。会计人?员办理交接?手续，必须?有监交人负?责监交，交?接人员及监?交人员应分?别在交接清?单上签字后?，移交人员?方可调离或?离职。?第三?章资本金和?负债管理?第十二条资?本金是公司?经营的核心?资本，必须?加强资本金?管理。公司?筹集的资本?金必须聘请?中国注册会?计师验资，?根据验资报?告向投资者?开具出资证?明，并据此?入帐。?第十?三条经公司?董事会提议?，股东会批?准，可以按?章程规定增?加资本。财?务部门应及?时调整实收?资本。?第十?四条公司股?东之间可相?互转让其全?部或部分出?资，股东应?按公司章程?规定，向股?东以外的人?转让出资和?购买其他股?东转让的出?资。财务部?门应据实调?整。?第十五?条公司以负?债形式筹集?资金，须努?力降低筹资?成本，同时?应按月计提?利息支出，?并计入成本?。?第十六条?加强应付帐?款和其他应?付款的管理?，及时核对?馀额，保证?负债的真实?性和准确性?。凡一年以?上应付而未?付的款项应?查找原因，?对确实无法?付出的应付?款项报公司?总经理批准?后处理。?第?十七条公司?对外担保业?务，按公司?规定的审批?程式报批后?，由财务管?理中心登记?后才能正式?对外签发，?财务管理中?心据此纳入?公司或有负?债管理，在?担保期满后?及时督促有?关业务部门?撤销担保。??第四章流动?资产管理?第十八条现?金的管理:?严格执行人?民银行颁布?的，根据本?公司实际需?要，合理核?实现金的库?存限额，超?出限额部分?要及时送存?银行。?第十?九条严禁白?条抵库和任?意挪用现金?，出纳人员?必须每日结?出现金日记?帐的帐面馀?额，并与库?存现金相核?对，发现不?符要及时查?明原因。财?务管理中心?经理对库存?现金进行定?期或不定期?检查，以保?证现金的安?全和完整。?公司的一切?现金收付都?必须有合法?的原始凭证?。?第二十条?银行存款的?管理:加强?对银行帐户?及其他帐户?的保密工作?，非因业务?需要不准外?泄，银行帐?户印签实行?分管、并用?制，不得一?人统一保管?使用。严禁?在任何空白?合同上加盖?银行帐户印?签。?第二十?一条出纳人?员要随时掌?握银行存款?馀额，不准?签发空头支?票，不准将?银行帐户出?借给任何单?位和个人办?理结算或套?取现金。在?每月末要做?好与银行的?对帐工作，?并编制银行?存款馀额调?节表，对未?达帐项进行?分析，查找?原因，并报?财务部门负?责人。?第二?十二条应收?帐款的管理?:对应收帐?款，每季末?做一次帐龄?和清收情况?的分析，并?报有关领导?和分管业务?部门，督促?业务部门积?极催收，避?免形成坏帐?。?第二十三?条其他应收?款的管理:?应按户分页?记帐，要严?格个人借款?审批程式，?借款的审批?程式是:借?款人→部门?负责人→财?务负责人→?总经理。借?用现金，必?须用於现金?结算范围内?的各种费用?专案的支付?。?第二十四?条短期投资?的管理:短?期投资是指?一年内能够?并准备变现?的投资，短?期投资必须?在公司授权?范围内进行?，按现行财?务制度规定?记帐、核算?收入成本和?损益。?[篇?四:某公司?财务管理制?度标准范本?]第一章?总则?1为?建立现代化?企业制度，?建立健全财?务管理体系?，根据、、?、，特制定?本财务管理?制度。??2本?管理制度适?用于xxx?x公司及其?控股公司；?各部门、人?员在财务会?计工作中必?须认真执行?本管理制度?。?第二章会?计机构、会?计人员的管?理?1公司?设立财务部?作为财务会?计机构，财?务部的职责?:在公司总?经理的领导?下，具体负?责全公司的?财务管理工?作和会计核?算工作，包?括:财会人?员的管理、?指导检查各?独立核算单?位的会计核?算工作、协?助公司领导?筹集资金、?合理分配使?用资金；做?好与仓库部?门的对账工?作，指导仓?库保管员建?账、对账；?指导车间统?计员做好工?时、材料消?耗额编制工?作、建立车?间工序流转?程序、建立?适合自己企?业需求与发?展的成本核?算模式、制?定成本管理?制度与控制?制度；做好?财务分析工?作，为公司?领导决策提?供各种信息?资料，当好?领导的参谋?。?2?、2财务部?下设财务科?、供应科、?仓储科、审?计科；岗位?设置为:部?长、科长、?主管会计、?各岗位会计?、出纳员、?成本核算员?、采购员、?内勤管理员?、保管员。???3各岗位人?员必须具备?相应任职条?件和资格，?持证上岗。???4财务会计?人员调换工?作时，按会?计法规定办?理交接手续?。?原材料库?、产成品库?的核算工作?和车间统计?工作，由财?务部门负责?业务管理。?仓库保管员?，车间统计?员调换工作?时，由财务?部会同有关?部门办理交?接手续。??5?财务会计人?员、仓库保?管员、车间?统计员实行?定岗、定人?、定责制度?，按绩效考?核结果，兑?现劳动报?酬。?第三章?流动资产的?管理?1流?动资产包括?现金、各种?存款、应收?及预付账款?、其他应收?款、存货等?。?3?、2现金管?理??1现金?出纳会计要?认真执行和?有关现金的?管理规定。??要严格控制?费用报销和?个人借款，?个人借款、?对外付款等?要实行总经?理一支笔签?字批准制度?，要有经办?人员签字和?部门负责人?审核并注明?用途。总经?理外出或因?生产经营急?需等特殊情?况下经总经?理授权的人?员也可签批?，但是总经?理归来后补?办有关手续?。?3?、2?、2出纳员?不得兼管有?关债权、债?务、收入、?费用的账务?登记工作和?会计档案管?理工作。?收?付款凭证的?内容必须完?整、合法；?报销凭证必?须是国家印?制的发票及?单据，不得?使用白条或?其他不规范?的凭证报销?各项费用，?凭证经审核?后方可逐笔?登记现金日?记账。?日记?账要逐日结?出余额，并?与库存现金?相核对，月?末与总账相?核对。出现?长、短款且?又无法查明?原因的，长?款归公，短?款由责任人?赔偿。???3有?关人员因公?外出时要做?好出差登记?，方可到财?务部门预借?差旅费。出?发归来后的?三天之内及?时到财务部?门结算，做?到一次一清?，不允许跨?月结算和几?个地方出差?混合结算，?对于前账未?清或跨月拖?欠占用公款?者，可按月?息10%计?收利息并扣?发工资。???4?企业可根据?业务大小核?定合理的库?存现金限额?(三天零用?量)，当日?收取的现金?要及时送存?银行，不得?留存超限额?的过夜现金?，以确保财?产的安全。????5企业职工?报销费用时?，出纳人员?要及时扣除?各种借款，?不允许职工?长期占用企?业资金，各?种借款条月?底必须入账?，不允许出?现跨月白条?顶库现象。????6现金出纳?是企业的资?金结算中心?，企业应将?营业收入、?下角料变现?，职工罚款?等款项及时?交付财务部?门，以便及?时处理账务?。?3?、3银行存?款管理??1?会计人员要?认真执行，?银行支票等?结算凭证和?印鉴要由两?人分开保管?。?3?、3?、2财务人?员要严格银?行存款支出?控制，银行?付款必须经?总经理批准?，手续齐备?，不准携带?空白支票外?出，确须携?带空白支票?外出者，须?经领导批准?，办理领用?登记手续，?要建立支票?领用登记簿?，空白支票?必须填写日?期并在预计?最高金额位?画人民币符?号，因使用?支票不当造?成企业损失?时，应由当?事人承担赔?偿责任。携?带空白支票?办理结算后?，要当天将?存根和有关?凭证带回，?并到财务部?门及时结算?，不准将空?白支票留存?其他单位。?凡前账未清?者，不准再?领用支票。????3银行存款?日记账逐笔?逐日登记，?每日结出余?额，定期与?银行对账单?相核对，并?编制银行余?额调节表，?调整未达账?项，出现长?期未达账项?时要查明原?因，上报领?导。??4应收?账款及预付?账款的管理?3?、4?、1企业要?根据经济业?务的内容和?户别设置应?收账款明细?分类账，即?按债务人的?具体名称设?置登记明细?分类账，不?准笼统的以?地名代替。?应收账款的?发生和确定?必须有索取?价款的凭据?(包括合同?、收到条、?欠款条以及?业务经办人?员的保证书?等)，不得?单方入账。??财务部门要?会同供应、?销售部门建?立健全销售?商、供应商?的客户档案?。?3?、4?、2各项债?权，债务要?定期进行清?理核对，每?年最少进行?一次发函或?派员核对，?每季末要编?制账龄分析?表，并上报?有关领导。?对发生的应?收账款、其?他应收款、?预付账款等?应收款项，?按照谁经办?谁回收的原?则，损失者?或已采取各?种必要措施?确实无法收?回的坏账损?失，由当事?人按责任赔?偿相应损失?后及时处理?账务。???3收?回的账款要?及时上交财?务部门，如?发现货款已?被私自挪用?不交者，交?司法部门处?理。???4企业?要严格控制?内部职工的?业务借款和?生活借款，?健全借款审?批制度，职?工调离时财?务部门应当?与其他部门?搞好各种债?权债务的清?算工作。???5?支付预付账?款必须有合?同、协议书?等书面文件?，根据合同?需预付账款?时，须经办?人签章，经?领导批准后?方可付款，?并同时向财?务部门提拱?有关合同协?议书等有关?材料。???6本?企业采用坏?账准备金制?度，每年年?末按应收账?款余额的5??2。负责司会计核算作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照计制度，进行会计核算；编制年、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记、账、对账，做到日结，账账相符、账实相符、账表符、账*相
5。配合公司内部审计。根据述工作范围和职责，为加强
4。立经济算制度，利用会计核算资料、统计资料及其有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的产经营成果财务状况，为公司领导决
⑴所款项支付，须经公司主管领导批准。如果主管领不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是批准款项的付，事后请其在支出单
现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。
建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;
⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;
